新闻发布会现场。长城网·冀云客户端记者 魏亚慧 摄
长城网·冀云客户端讯（记者 魏亚慧）10月17日，邢台市政府新闻办召开新闻发布会，邢台市税务局党委委员、总会计师黄书辉介绍邢台市落实税收优惠政策工作有关情况，邢台市税务局纳税服务科科长李明欣、邢台市税务局法制科科长王涛回答记者提问。全程实录如下：
邢台市委宣传部新闻出版管理科科长温慧道：
女士们、先生们、记者朋友们：
上午好！欢迎出席邢台市人民政府新闻办公室新闻发布会。本场发布会主题为“全面落实税费优惠政策 助力民营经济发展壮大”。
今天，我们专门邀请到邢台市税务局党委委员、总会计师黄书辉先生、邢台市税务局纳税服务科科长李明欣先生、邢台市税务局法制科科长王涛先生，请他们介绍今年我市落实税收优惠政策有关情况，并回答大家关心的问题。下面，由黄书辉先生为各位媒体朋友介绍相关情况。
邢台市税务局党委委员、总会计师黄书辉：
各位记者朋友，大家好，很高兴能和大家见面。首先，我代表市税务局向到会的各位新闻媒体朋友表示感谢！感谢大家长期以来对税务工作的关注、理解和支持。
为深入学习贯彻落实党的二十大精神，全面落实党中央、国务院决策部署，扎实推进学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，认真落实《中共中央国务院关于促进民营经济发展壮大的意见》。8月4日，国家税务总局决定，至2023年9月底前延续开展全国税务系统中小企业服务季活动，提出要认真总结6月中小企业服务月和7月个体工商户服务月的有益经验，推进各项税费优惠政策落实落细。8月6日，国家税务总局推出今年第五批28条新的便民办税举措，在深入和延续原有便民办税缴费措施基础上，创新和拓展了针对民营企业的税费服务，为更好促进民营经济高质量发展提供了保障。今年以来，一系列延续、优化、完善的税费优惠政策陆续推出。截至目前，国家先后延续优化完善10项相关政策，不断加码支持小微企业和个体工商户发展。
按照总局、省局部署安排，邢台市税务局全面落实税费优惠政策，多措并举确保政策红利直达快享，助力邢台经济高质量发展。今年的税费优惠政策对小微企业、个体工商户等经营主体的支持主要体现在三个方面：
一是政策支持力度加大。将个体工商户减半征收个人所得税的范围，由年应纳税所得额不超过100万元扩大到不超过200万元；对增值税小规模纳税人、小型微利企业、个体工商户“六税两费”，由授权地方在50%幅度内减征调整为统一减半征收；对重点群体和自主就业退役士兵从事个体经营的依次扣减的税费限额由每户每年12000元调高至每户每年20000元。
二是政策红利释放提前。国家先后延续优化完善的10项相关政策中有4项是自2023年1月1日起实施，追溯执行期限较前期出台的政策有明显延长，使优惠政策更好发挥纾困解难的积极作用，使小微企业和个体工商户更大程度享受政策红利。
三是政策延续期限延长。国家先后延续优化完善的10项相关政策统一延续执行至2027年底，更有利于长期稳定小微企业和个体工商户预期，增强其发展信心。
全市税务系统坚决扛牢贯彻落实税费优惠政策的政治责任，力争在第一时间推动政策落地见效，制定了《国家税务总局邢台市税务局营商环境创新试点涉税改革举措复制推广工作方案》，持续优化税收营商环境。临城县税务局荣获“2022年河北省优化营商环境推动高质量发展先进集体”；2名干部荣获“2022年河北省优化营商环境推动高质量发展先进工作者”称号。下面，我简要介绍一下今年以来我局落实税收优惠政策的相关举措，概括为“七个精准”：
一是上下联动精准落实。全市税务系统深刻认识延续、优化、完善并落实好税费优惠政策的重大意义。按照总局、省局工作要求，巩固深化并拓展应用“快退税款、狠打骗退、严查内错、欢迎外督、持续宣传”五措并举工作策略。成立税费优惠政策落实工作领导小组，统筹推进政策落实相关工作，进一步“提格升级”，为落实税费优惠政策做好组织保障和制度保障。充分发挥总局税费优惠政策落实工作直联点的作用，及时收集纳税人缴费人在落实税费优惠政策过程中遇到的问题，共向总局报送问题信息7个，解答基层税务机关及纳税人缴费人问题12个，有力推动减税降费政策红利直达快享。
二是政策找人精准推送。今年以来，精准推送“税惠政策红利账单”2.31万户次，为1804户科技型中小企业专题辅导加计扣除和高新技术企业减税政策。通过征纳互动平台精准推送模块向2128户新设立企业推送提示提醒13196条，向新设立1057户个体工商户推送提示提醒2950条，向近期新设立的3185户纳税人精准推送《支持小微企业和个体工商户发展税费优惠政策指引（1.0）》，向邢台市本级灵活就业人员定向推送缴费提醒9317条，力争实现“政策找人”找得更快、找得更准。
三是统筹力量精准宣传。立足便民服务和减税降费等纳税人缴费人的关心关注和所期所盼，开展全方位、跟踪式政策宣传报道。积极组织开展《隔空跨海税企交流“零距离”暨“一带一路”倡议十周年直播访谈》节目、“两代表一委员”问计问需活动、走进“行风热线”直播间等活动多角度进行政策解读。立足“政策找人”的服务理念，制作了微电影《葛郎太烦恼》、公益广告《小蓝人的最新消息》、动漫政策剧《小印穿越记》《小白成长记》等10余部税费政策宣传短视频，通过学习强国、“邢台税务”公众号等新媒体平台推送，对研发费用加计扣除、重点群体创业等优惠政策进行专项解读，确保政策宣传辅导更精准。
四是靠前一步精准服务。搭建以信息确认前、风险发生前、纳税缴费前、优惠享受前、服务开展前等“五个节点前”为特点的事前服务机制。今年累计向纳税人推送涉税信用风险提醒7.25万条，累计向1.48万纳税人发送维护纳税信用信息2.14万条，有效帮助企业规避潜在风险。在全市综合性办税服务厅、整体进驻政务中心厅设置19个“不满意、我来办，开心办、满意归”专席，快速响应纳税诉求，有力提升纳税人满意度。持续加强远程帮办中心建设，目前远程坐席接通率、线上咨询应答率均提升至97%以上，有效提升政策辅导涉税服务质效。开展个性化服务，分行业梳理整合优惠政策，实现纳税人“一键获取”，通过线上钉钉等平台精准推送与线下税务干部精准辅导相结合，确保税费政策红利直达纳税人缴费人。
五是横向协同精准对接。精心谋划推进开发区提档升级行动具体落实方案，设立工业园区“税务服务专员”，通过梳理税费优惠政策清单，完善互联网服务平台相关功能，为纳税人提供政策辅导、办税指引，实现“零距离”沟通。在税企互动平台“邢税桥”建立“涉税中介超市”专题模块，筛选出22家资质良好的涉税中介机构入驻“涉税中介超市”，以供纳税人精准选出符合自身需求的涉税专业服务机构或服务人员，有效提升专业化公益咨询服务质效。建设税务+协会、税务+金融、税务+社区、税务+学校等税务+N的多渠道、多层面的现代税费服务社会化体系，促进税费服务多元化发展，保证税惠政策辅导全覆盖、更精准。
六是靶向发力精准施策。制定运行管理制度和诉求快速反应工作流程等机制，专人专岗每月对纳税人缴费人共性问题、集中诉求进行研究解决，将个案解决经验转化为制度机制优化措施，为各项税费优惠政策精准落实提供支撑。在全市建设了19个标识规范统一、运行机制健全、人员岗责明晰的纳税人缴费人权益保护中心，全面提升保护纳税人缴费人合法权益的能力和质效。截至目前，全市已受理纳税人缴费人诉求85个。在市县两级建立公职律师涉税争议咨询调解中心，积极探索开展调解中心建设。成立了13个品牌工作室，有效解决涉税争议。今年以来，开展涉税咨询243次，推动争议化解42次，出具意见建议18份，有效推动争议矛盾依法妥善解决。
七是信用赋能精准扶持。面向全市范围开展纳税信用评价培训，确保各环节操作人员熟练掌握纳税信用评价的流程以及相关指标的口径释义，实现评价标准统一、流程规范、结果准确。同时，开展纳税信用“创A专项行动”，进一步推动邢台税务纳税信用监管实现晋位提档，引导和鼓励纳税人积极参与A级纳税人企业认定工作，提高市场主体整体信用度，推动信用体系建设。深化“银税互动”，牵头与建设银行、邮储银行、邢台银行等八家银行签订银税互动协议。截至2023年7月底，全市已经为10311户纳税人办理了206.42亿元信用贷款，同比增加3130户纳税人。
接下来，全市税务系统将继续以服务民营经济作为重要工作，充分发挥税收职能作用，确保民营企业及时准确享受政策红利，帮助民营企业解难题、渡难关、复元气、增活力，激发民营企业做大做优做强的信心和动力，助力全市经济高质量发展。
邢台市委宣传部新闻出版管理科科长温慧道：
感谢黄书辉先生的介绍，下面进入提问环节。请有问题的记者朋友举手提问，提问前请通报所在新闻机构。
问题一：你好，我是邢台广播电视台记者，刚才发言人提到了国家先后延续优化完善10项相关政策，不断加码支持小微企业和个体工商户发展。请问具体政策内容有哪些？
邢台市税务局法制科科长王涛：
国家先后延续优化完善的10项相关税费政策，其中，将前4项阶段性政策，在优化完善并加大支持力度的基础上，统一延续实施至2027年底；将其他6项阶段性政策，延续执行至2027年底。
一、个体工商户个人所得税优惠
自2023年1月1日至2027年12月31日，对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分，减半征收个人所得税。个体工商户在享受现行其他个人所得税优惠政策的基础上，可叠加享受本条优惠政策。
二、小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减征“六税两费”
自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
三、重点群体创业就业税收优惠
自2023年1月1日至2027年12月31日，脱贫人口（含防止返贫监测对象）、持《就业创业证》（注明“自主创业税收政策”或“毕业年度内自主创业税收政策”）或《就业失业登记证》（注明“自主创业税收政策”）的人员，从事个体经营的，自办理个体工商户登记当月起，在3年（36个月）内按每户每年20000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。河北省在20000元的标准上，上浮20%为24000元。
四、自主就业退役士兵创业就业税收优惠
自2023年1月1日至2027年12月31日，自主就业退役士兵从事个体经营的，自办理个体工商户登记当月起，在3年（36个月）内按每户每年20000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。河北省在20000元的标准上，上浮20%为24000元。
五、小规模纳税人减免增值税
对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
六、金融机构小额贷款利息收入税收优惠
对金融机构向小型企业、微型企业及个体工商户发放小额贷款取得的利息收入，免征增值税。
七、为小微企业等群体提供融资担保的税收优惠
纳税人为农户、小型企业、微型企业及个体工商户借款、发行债券提供融资担保取得的担保费收入，以及为上述融资担保提供再担保取得的再担保费收入，免征增值税。再担保合同对应多个原担保合同的，原担保合同应全部适用免征增值税政策。否则，再担保合同应按规定缴纳增值税。
八、金融机构与小微企业签订借款合同的税收优惠
对金融机构与小型企业、微型企业签订的借款合同免征印花税。
九、小型微利企业所得税优惠
对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
十、创业投资企业和天使投资个人税收优惠
对于初创科技型企业需符合的条件，从业人数继续按不超过300人、资产总额和年销售收入按均不超过5000万元执行，《财政部税务总局关于创业投资企业和天使投资个人有关税收政策的通知》（财税〔2018〕55号）规定的其他条件不变。
问题二：你好，我是邢台日报记者，刚才发言人提到了纳税信用“创A专项行动”，请问具体有什么措施及谋划？
邢台市税务局纳税服务科科长李明欣：
我局以纳税信用创A专项行动为切入点，以三年实现A级纳税人占比大幅度提升为目标，激励A级纳税人保持良好纳税信用，激发非A级纳税人加强纳税信用建设的热情，进一步推动邢台税务纳税信用管理、应用、服务实现整体晋位提档，具体措施有以下四方面:
一是数据赋能实施纳税信用常态化监管。建立年度数据清理、每季一分析制度，每月开展一次预测评价，探索建立“月度预评、动态提醒、修复引导、精准推送”四位一体的纳税信用月度预评预警机制，实现信用年评向月度预评转变。
二是分级分类推行纳税信用精细化预警。通过建立分类预警机制、完善精准提醒模式、推行多元分级辅导方式等措施，提醒纳税人及时纠正涉税违规行为，修复完善指标信息，助力企业纳税信用评价等级提升。
三是协同共治实行纳税信用差异化激励。通过完善差异化的“银税互动”合作机制、固化“一对一”的分类服务制度、打造“一对多”的联合激励体系，让诚信模范主体享受到更多的信用红利。
四是重点培育推动纳税信用持续化递增。根据无主营业务收入、非经常性指标等不同情况，分别建立预防跟踪制度、引导服务制度、联合帮扶措施，进行重点培育。
下一步，我局将积极推进纳税信用“创A专项行动”，努力提高经营主体整体信用度，营造诚信纳税、诚实守信的社会环境。
问题三：你好，我是燕赵都市报记者，刚才发言人提到成立了13个品牌工作室，请问品牌工作室建设情况及未来谋划？
邢台市税务局法制科科长王涛：
我局坚持问题导向，立足实际需要，结合政策落实中存在的难点、堵点、痛点问题，依托专项人才等优势资源，设立了13个品牌化公职律师工作室，进一步充分发挥调解中心的示范引领启发作用，更好地帮助纳税人缴费人解决涉税涉费难题。例如，信都区“破产企业管理工作室”、任泽区“和合春风”工作室。品牌工作室由丰富办案实践和涉税争议调解经验的公职律师、法律顾问和注册税务师组成，主要工作内容涉及解答涉税咨询、组织争议调解、规范矛盾处置等方面，有效促进了争议矛盾依法妥善解决。以“破产企业管理工作室”为例，信都区税务局构建“一图一册一机制”管理体系，为破产企业提供精细化、全程化纳税服务，加强企业破产过程税收管理。
下一步，我局将不断积累经验，持续发力，推动问题反馈渠道更畅通、争议解决机制更完善、争议处置流程更优化，以点带面，稳步推广，逐步构建覆盖全市的规范化税费争议化解处理机制。
邢台市委宣传部新闻出版管理科科长温慧道：
感谢王涛先生的回答，由于时间关系，提问环节就到这里。感谢各位记者朋友，感谢各位发布人，本场新闻发布会到此结束。
